銷售折讓怎么入賬,？

銷售轉讓的入賬方法：

1,、購買方未付貨款并且未作賬務處理的：

購買方須將原增值稅專用發(fā)票第二聯(lián)（稅款抵扣聯(lián)）和第三聯(lián)（發(fā)票聯(lián)）及產品（商品）銷貨單主動退還給銷售方，銷售方則應視不同情況作下述處理：

⑴銷售方在會計上未入賬時，應將所有專用發(fā)票聯(lián)次注明作廢，并將發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)粘貼于存根聯(lián)后面。

⑵銷售方已入賬時,，開具一張相同金額的紅字（負數）發(fā)票，將記賬聯(lián)撕下入賬,，作為沖減當期銷售收入和銷項稅額的依據,，將退回的藍字發(fā)票聯(lián)和抵扣稅粘于紅字（負數）發(fā)票的發(fā)票聯(lián)后，并注明藍字發(fā)票記賬聯(lián)的原有憑證號,，便于備查,。另一種情況，產品（商品）銷售單價發(fā)生了變化,，例如銷售方與買方商量一致同意將上月發(fā)出產品價格調高或調低（當上月已按原價開票,，并已作賬務處理和報稅），購買方應將上月開的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)退回后,，銷售方本月重新按現(xiàn)價開一張藍字發(fā)票,，將新開的藍字發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)撕下，郵寄給買方,，記賬聯(lián)在本月補記上月少記（沖回多記）的賬款,，將變更后的合同或協(xié)議附于其后。并注明上月原記賬聯(lián)的出處（憑證號）,。退回的藍字發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)粘貼于本月重開藍字發(fā)票存根聯(lián)后,。未收到購買方退還的專用發(fā)票前,，銷售方不得扣減當期銷售收入和銷項稅額。

2,、購買方已付貨款或者貨款未付但已作賬務處理，發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)無法退還的情況：

購買方必須取得當地主管稅務機關開具的進貨退出或索取折讓證明單,，遞交銷售方,，作為銷售方開具紅字（負數）專用發(fā)票的合法依據。銷售方在未收到證明單以前,，不得開具紅字（負數）專用發(fā)票,；收到證據單后，根據退回貨物的數量,、價款或折讓金額向購買方開具紅字（負數）專用發(fā)票,。紅字（負數）專用發(fā)票的存根聯(lián)、記賬聯(lián)作為銷售方扣減當期銷售收入和銷項稅額的憑證,，其發(fā)票聯(lián),、稅款抵扣聯(lián)作為購買方扣減庫存商品和進項稅額的憑證。

市場推廣費怎么開票,？

需要根據收取的款項金額,，開具市場推廣服務內容的發(fā)票給對方單位?？梢缘絿惥稚暾埓_增值稅普票,，帶上身份證件，填好代開票稅款納稅申報單.稅收編碼的話,，開票軟件中選擇銷售服務,，內容是市場推廣費發(fā)票。只要對方為貴司提供了市場推廣,，是可以開具市場推廣費發(fā)票的,；稅局檢查主要是檢查費用支出是否真實合理，因此企業(yè)只要能夠證明其推廣費的真實合理性即可,，建議提供合同,，如有現(xiàn)場活動的現(xiàn)場的照片，推廣方案等,。

測繪費怎么入賬,？

先弄清楚你的測繪費是收入還是支出，如果是收入,，那么就要記入業(yè)務收入（或營業(yè)外收入）如果是付出那要查一查測繪的目的：為基建而測繪那就放入“在建工程”,。為了其他目的就放入其他有關費用，（一般是管理費列支）,。

專家費怎么入賬,？

專家可從稅務局代開發(fā)票,，以勞務費形式入帳。借記管理費用,，貸記現(xiàn)金,。

旅游費怎么入賬？

旅游費用入賬：

1,、客戶的旅游費計入“管理費用-業(yè)務招待費”科目,，

借：管理費用-業(yè)務招待費

貸：銀行存款

2、如果是自己的員工則計入“應付職工薪酬-福利費”科目,。

借：管理費用等-福利費,，

貸：應付職工薪酬-福利費，

借：應付職工薪酬-福利費

貸：銀行存款

注意還應分攤到參加旅游的員工個人與其工資何必計算應代扣代繳個人所得稅,。

市場推廣費發(fā)票怎么開,？

市場推廣費發(fā)票一般在促銷費的大項里面開具

市場推廣費怎么賦碼？

市場推廣費可以通過在會計賬目中賦碼來管理,。原因是,，賦碼是一個重要的會計核算方法，它可以幫助企業(yè)對不同科目的費用進行分類和跟蹤,，以便更好地掌握企業(yè)的財務狀況和經營情況,。將市場推廣費用與一個特定的編碼相關聯(lián)，可以讓企業(yè)更容易地識別和追蹤這些費用,，并能夠對其進行相應的核算處理,。此外，賦碼還有利于企業(yè)掌握總體運營情況,，了解不同業(yè)務領域的成本和收益情況,，從而更好地制定經營策略和決策。因此,，為市場推廣費用賦碼是一種有效的管理方法,，可幫助企業(yè)更好地管理財務和經營狀況。

銷售代理收入怎么入賬,？

1. 收到商品時,按協(xié)議價,借記“受托代銷商品”科目,貸記“代銷商品款”科目,。

　　2. 實際銷售時,按售價,借記“銀行存款”科目,貸記“應付賬款”、“應交稅金——應交增值稅(銷項稅額)”科目,。

　　3. 交付代銷清單,收到委托方開具的增值稅專用發(fā)票時,借記“應交稅金——應交增值稅(進項稅款)”科目,貸記“應付賬款”科目,。同時,借記“代銷商品款”科目,貸記“受托代銷商品”科目。

4. 歸還委托方貨款并計算手續(xù)費時,借記“應付賬款”科目,貸記“銀行存款”,、“主營業(yè)務收入”科目,。

收到銷售單怎么入賬？

拿到供貨單位的銷貨單：

銷貨單 與本單位的入庫單一起：

借：原材料

貸：應付暫估款-某某供應商

收到對方單位開來的發(fā)票后：

沖銷上面的分錄，做紅字 借：原材料

貸：應付暫估款-某某供應商

再做一張藍字：

借：原材料

應交稅費-增值稅-進項稅 (一般納稅人才做)

貸：應付賬款-某某供應商

市場推廣費扣除標準,？

根據《中華人民共和國 企業(yè)所得稅 法實施條例》（中華人民共和國國務院令第512號）規(guī)定：“第四十四條企業(yè)發(fā)生的符合條件的廣告費和業(yè)務宣傳費支出,，除國務院財政、稅務主管部門另有規(guī)定外,，不超過當年銷售（營業(yè)）收入15%的部分,，準予扣除；超過部分,，準予在以后納稅年度結轉扣除,。”