工作內(nèi)容

（1）貨幣資金核算日常工作內(nèi)容有：

①辦理現(xiàn)金收付，審核審批票據(jù),。

②辦理銀行結(jié)算,，規(guī)范使用支票。

③認真登記日記賬,，保證日清月結(jié),。

④保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券,。

⑤保管有關(guān)印章,，登記注銷支票。

⑥復(fù)核收入憑證,，辦理銷售結(jié)算,。

（2）往來結(jié)算日常工作內(nèi)容有：

①對購銷業(yè)務(wù)發(fā)生的應(yīng)收、預(yù)付款項,，要及時催收結(jié)算,；應(yīng)付，預(yù)收款項,，要抓緊清償,。對確實無法收回的應(yīng)收賬款和無法支付的應(yīng)付賬款，應(yīng)查明原因,，按照規(guī)定報經(jīng)批準后處理,。

②實行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額,，及時辦理領(lǐng)用和報銷手續(xù),，加強管理。對預(yù)借的差旅費,，要督促及時辦理報銷手續(xù),，收回余額，不得拖欠,，不準挪用,。

③建立其他往來款項清算手續(xù)制度,。對購銷業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付,、應(yīng)收,、應(yīng)付等債權(quán)債務(wù)及往來款項，要建立清算手續(xù)制度,，加強管理及時清算,。

（3）工資核算日常工作內(nèi)容有：

①執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用,。

②審核工資單據(jù),，發(fā)放工資獎金。

③計提企業(yè)承擔的五險一金,。

（4）費用報銷日常工作內(nèi)容

費用報銷流程：費用報銷人報銷申請（填制費用報銷單）,，并打印費用明細------報銷人部門負責(zé)人（或上級主管）確認簽字------財務(wù)主管或會計審核（單據(jù)、數(shù)據(jù)等方面要求）-------公司總經(jīng)理（或委托授權(quán)人）審批（側(cè)重真實,、合理性等方面負全責(zé)）------出納復(fù)核并履行付款,。

（5）賬務(wù)處理：即整理原始單據(jù)、填寫記賬憑證,、對賬、結(jié)賬,、編制財務(wù)報表等,；

（6）報稅：

月末、季末,、年末通過網(wǎng)上申報的方式,，替公司申報當期應(yīng)交稅費，報送報表,。包括：增值稅,、附加稅費、企業(yè)所得稅,、房產(chǎn)稅,、土地使用稅、印花稅,、個人所得稅等稅種申報,，并及時繳交稅款。

會計日常工作流程

第一,，根據(jù)出納的報銷單,，制作相關(guān)費用憑證；

第二,，根據(jù)銷售合同,，開具相關(guān)發(fā)票,，并進行賬務(wù)處理；

第三,、根據(jù)銀行回單制作相關(guān)往來賬務(wù),；

第四、根據(jù)進貨合同及收到的購進發(fā)票,，制作成本憑證,；

第五、去銀行打印完稅憑證,，制作相關(guān)稅務(wù)處理憑證,；

第六、費用的計提與攤銷：每月固定發(fā)生的計提業(yè)務(wù),，如固定資產(chǎn)計提折舊,、水電費計提、附加稅費計提等,，做到不漏提也不多提,；對存在需要攤銷的費用如開辦費、房租,、無形資產(chǎn)攤銷等每月攤銷的費用,，及時做好攤銷分配憑證。

第七,、月底時,，與行政部門一起制作本月工資報表，根據(jù)工資報表,，進行相關(guān)賬務(wù)處理,。

第八、最后對損益類科目核算：所有單據(jù)入賬后,，應(yīng)認真歸集當月?lián)p益類科目發(fā)生金額,，將其分類轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，查看當月利潤實現(xiàn)情況,。

第九,、核對處理的賬務(wù)憑證，核對無誤后才能進行賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn),。最后在軟件中進行結(jié)賬!

會計的工作是繁雜瑣碎的,，完全勝任會計的工作，需要具有相應(yīng)的實力能力,，參與零基礎(chǔ)會計就業(yè)晉升計劃,，為你的就業(yè)晉升助力！