存在的問題

　　(一)地方財政配套資金困難,，拖期現(xiàn)象嚴重,。按照現(xiàn)行規(guī)定,，種植業(yè)財政補貼中央40%、省25%,、縣級15%;養(yǎng)殖業(yè)財政補貼中央50%,、省10%、縣20%,。雖然地方財政補貼每年都能到位,，但時間比較延后，拖期現(xiàn)象嚴重,。如梨樹縣,，財政補貼要求在6月份到位，但該縣基本都在11~12月份到位,，拖期將近半年之久,，轄區(qū)其他縣(市)也不同程度存在此類問題。原因是農(nóng)業(yè)大縣基本都是財政窮縣,，地方政府配套資金靠拆東墻補西墻完成,。如梨樹縣2009年當年地方財政收入25700萬元，農(nóng)業(yè)保險財政配套資金600萬元,，占地方財政收入的2.3%,，給縣級財政形成了巨大壓力。另外省級財政配套資金也極其困難,。據(jù)調查,，吉林省種植業(yè)保險財政補貼最大額度為二輪土地承保面積的70%，超過部分沒有資金補貼,，2011年已經(jīng)出現(xiàn)退還農(nóng)民自交保費的情況,。

　　(二)農(nóng)民參保積極性不高，保險面不穩(wěn)定,。由于農(nóng)民集生產(chǎn)者,、投資者和經(jīng)營者等職能于一身，幾乎是農(nóng)業(yè)風險的唯一承擔者,，20%的保費目前對收入不高,，余款不多的農(nóng)民來說也是一個不輕的負擔,。另外有的農(nóng)民對保險缺乏正確的了解和認識，在被保險公司合理拒賠或沒有達到自己認為應賠的數(shù)量后就對保險產(chǎn)生了不信任感,。有的農(nóng)民抱有嚴重的僥幸心里,，認為不一定受災，買保險是加重自身的經(jīng)濟負擔,，使保險面上下波動較大,。如：四平轄區(qū)2007~2010年農(nóng)作物保險分別為290.44萬畝、582.99萬畝,、465.2萬畝和686.1萬畝，四年的波動幅度分別是增加292.55萬畝,，下降117.79萬畝,，增加220.9萬畝。

　　(三)查勘定損到戶難度大,，農(nóng)戶定損容易出現(xiàn)偏差,。農(nóng)業(yè)保險面對千家萬戶，土地零散經(jīng)營,，加上專業(yè)人員少和工作強度大,，保險公司對于絕收的做到了查勘定損到戶，對于大面積的災害損失采取的是抽查查勘到村,，不能普及到戶,，導致一部分農(nóng)戶定損出現(xiàn)偏差。

　　(四)農(nóng)業(yè)保險保障標準低,，涵蓋不了生產(chǎn)成本,。從調查了解到，2007年制定的保險條款規(guī)定的保險金額已經(jīng)涵蓋不了農(nóng)民的生產(chǎn)成本,。以種植業(yè)的玉米為例,，按照規(guī)定，予以保險的生產(chǎn)物化成本包括種子,、化肥,、農(nóng)藥、灌溉,、機耕和地膜等生產(chǎn)成本,，保險金額為3000元/公頃。隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展,，種植成本提高,。據(jù)農(nóng)民測算，每公頃玉米的生產(chǎn)成本為：底肥16袋,，每袋150元,，上肥2袋,，每袋200元，計2800元;種子6000粒的10袋,，每袋80元,，計 800元;農(nóng)藥160元;機耕800元?？傆?560元,，與保險標的3000元相差1560元。

　　(五)巨災風險保障機制剛剛建立,，無法承擔巨大風險責任,。吉林省對巨災實行有條件的“封頂賠付”，即以全省為單位統(tǒng)算,，出現(xiàn)賠款超過保費總額度的巨災時,，實行100%“封頂賠付”。如果局部出現(xiàn)巨災,，全省統(tǒng)算沒有超賠,，受災區(qū)域屬于哪個農(nóng)業(yè)保險經(jīng)辦機構，就由哪個農(nóng)業(yè)保險經(jīng)辦機構承擔責任,，包括超賠責任,。當全省統(tǒng)算沒有出現(xiàn)超賠時，按實際損失賠付,。但這種機制雖然避免了超賠現(xiàn)象,，但同時也破壞了政府和保險公司的信用，使農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險失去信心,。

　　(六)農(nóng)業(yè)保險缺乏有效的法律保護,，業(yè)務推廣受限。目前我國還沒有農(nóng)業(yè)保險的專門法律和行政法規(guī),，農(nóng)業(yè)保險是在各級領導小組的規(guī)定下進行的,，缺少法律依據(jù)。另外農(nóng)業(yè)保險一旦放開市場,，多家保險公司無須競爭,，會造成一些負面問題。

對策

　　　(一)加大財稅政策支持力度,。一是建立和完善政策性農(nóng)業(yè)保險財政補貼管理辦法,，中央提高對農(nóng)業(yè)大省的財政補貼比例，盡量取消基層縣市的財政補貼分擔部分,，加強財政補貼資金管理,，確保資金足額、及時到位。二是對政策性農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體減免所得稅,，允許稅前從經(jīng)營盈余中扣除一定比例的資金作為保險準備金,，以增強其經(jīng)營實力。三是建立巨災風險基金,。本著風險共擔的原則,，建立三級風險共擔機制。保險公司保費收入除了用于當年賠款及相關費用,，節(jié)余部分按一定比例提取作為風險基金,，省級建立超賠風險基金，國家建立巨災風險基金,。

　　(二)幫助農(nóng)民減輕保險負擔,。一是政府部門幫助農(nóng)民提高農(nóng)業(yè)的專業(yè)化和規(guī)模化水平,。二是在當前絕大多數(shù)農(nóng)民還處于小規(guī)模經(jīng)營的情況下,，政府對農(nóng)民提高保費補貼。要做到一方面補貼數(shù)額達到農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險有足夠的購買力水平,。另一方面補貼在使得農(nóng)民買得起的前提下，還要讓農(nóng)民感覺到購買農(nóng)業(yè)保險劃得來,，即在政府補貼后,，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的預期收益比其他非農(nóng)收益足夠高。三是通過整合國家支農(nóng)資金,，從糧食直補,、農(nóng)機補貼、良種補貼等國家對農(nóng)民的各項補貼和民政救災資金中整合一部分作為農(nóng)民自籌保費,，解決農(nóng)民自籌保費收繳難的問題,。

　　(三)加快農(nóng)業(yè)保險立法。用法律的形式明確農(nóng)業(yè)保險的地位,、作用和性質,，政府在農(nóng)業(yè)保險開展過程中應發(fā)揮職能和作用，保證農(nóng)業(yè)保險體系的順利建立和業(yè)務的協(xié)調運作,，并以此提高農(nóng)民的保險意識,，使農(nóng)民的利益得到切實的保障。

　　(四)及時查勘,，準確認定農(nóng)業(yè)災害損失,。出現(xiàn)災情，保險公司應及時查勘,，安撫出險農(nóng)戶,，做到出險及時，查勘認真，記錄準確,。另外鑒于農(nóng)業(yè)保險涉及領域多,、專業(yè)性強等特點，政府領導小組從農(nóng)業(yè),、民政,、氣象等部門聘請專業(yè)人員組成相關險種定損協(xié)調小組，主要負責調解農(nóng)戶與保險公司有關定損方面的爭議,，并提出理賠建議,，提高災害定損的準確性與時效性。